Jak przygotować się do rozliczenia PIT-37

Formularz PIT-37 przeznaczony jest dla podatników, którzy w roku podatkowym uzyskali przychody opodatkowane na zasadach ogólnych według skali progresywnej wyłącznie za pośrednictwem płatników, takie jak np. wynagrodzenia ze stosunku pracy, stypendia, zasiłki, emerytury, renty, przychody z umowy zlecenia, umowy o dzieło, praw autorskich, stypendia, zasiłki, z najmu. 

Kto może a kto nie może skorzystać z formularza PIT 37

Na formularzu PIT 37 rozliczają się podatnicy będący polskimi rezydentami podatkowymi (mający nieograniczony obowiązek podatkowy),  oraz osoby posiadające rezydencję podatkową w innym kraju, które w Polsce uzyskały przychody w roku podatkowym wypłacone przez płatników.

Druk PIT 37 mogą wybrać do rozliczenia PIT 2017 podatnicy, którzy rozliczają się indywidualnie, ale też podatnicy, którzy chcąc skorzystać z preferencyjnego wspólnego rozliczenia z małżonkiem albo z dzieckiem będąc osoba samotną.

Nie zawsze podatnicy, którzy uzyskali przychody za pośrednictwem płatników będa mogli rozliczyć sie z fiskusem na formularzu PIT-37. W pewnych przypadkach trzeba zastosować inny formularz do rozliczenia przychodów opodatkowanych na zasadach ogólnych według skali, jakim jest PIT 36. 

Z druku pit 37 nie mogą skorzystać podatnicy, którzy:

- odliczają od dochodu straty z lat ubiegłych,

- doliczają dochody małoletnich dzieci, 

- prowadzą pozarolniczej działalność gospodarczą,

- rozliczają przychody zagraniczne. 

Dokumenty i informacje przydatne do sprawnego rozliczenia PIT 37

W celu sprawnego rozliczenia PIT 37 należy przygotować niezbędne informacje i dokumenty. Należą do nich:

Dane podstawowe: 

- numer PESEL (w przypadku wypełniania PIT 37 nie używamy NIP),

- pierwsze imię,

- nazwisko,

- data urodzenia,

- aktualny adres zamieszkania, 

- dane małżonka i dzieci, jeśli korzystamy ze wspólnego rozliczenia i ulg

- kwota przychodu z 2015 r. wykazana w dowolnej deklaracji złożonej w 2016 roku  w przypadku wysłania pit przez Internet  lub korzystania ze wstępnie wypełnionej deklaracji -PFR.

Informacje o przychodach:

- wszystkie PIT-11 za 2016 r., które płatnik przekaże do końca lutego 2017 r.,

- wszystkie PIT-8C za 2016 r.otrzymane od płatników przed końcem lutego 2017 r.,

- w razie braku PIT-11 i PIT-8C ? inne dowody  ustalenia wartości przychodu, jak np. umowy, wyciągi z konta bankowego. 

Do skorzystania z podwyższonych kosztów podatkowych:

- imienne bilety okresowe na przejazd autobusami, pociągami, promem lub MPK,

- dokumenty potwierdzające koszty - poniesione wydatki w przypadku  rozliczania umowy o dzieło/zlecenie, najmu.

Dokumenty potwierdzające prawo do odliczeń z tytułu ulg podatkowych:

- ulga internetowa: 

- faktury oraz potwierdzenia zapłaty (z datą) za dostęp do Internetu 

- Ulga prorodzinna (dokumentów potwierdzających ulgę nie trzeba składać razem z pit, ale trzeba je przechowywać przez pięć lat do wglądu US):

- odpis aktów urodzenia dzieci, 

- zaświadczenie sądu rodzinnego o ustaleniu opiekuna prawnego dziecka lub odpis orzeczenia sądu o ustaleniu rodziny zastępczej lub umowa zawarta między rodziną zastępczą a starostą,

- zaświadczenie o uczęszczaniu pełnoletniego dziecka do szkoły.

- Odliczenia darowizn kościelnych, dla organizacji  pożytku publicznego lub z tytułu oddania krwi:

- dokumenty o kwocie darowizny i oświadczenie o jej przyjęciu,

- dokument z punktu poboru krwi potwierdzający ilość oddanej krwi.

- Ulga rehabilitacyjna:

- faktury  lub inne dokumenty imienne potwierdzające wydatki na zakup leków oraz zaświadczenie od lekarza specjalisty o konieczności ich stosowania,

- skierowanie na zabiegi rehabilitacyjne oraz potwierdzenie ich odbycia ? do rozliczenia  wydatków na używanie samochodu,

- dane (nazwisko i adres) przewodnika lub certyfikat psa asystującego,

- inne dokumenty potwierdzające poniesienie wydatku na cele rehabilitacyjne,

- decyzja  o niepełnosprawności.

- Odliczenia składek na IKZE (indywidualne konto emerytalne):

- potwierdzenie zapłaty składki,

- umowa prowadzenia indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego.

- Inne ulgi (np. mieszkaniowe, odsetkowa):

- dokumenty wymagane dla korzystania z tych ulg..

W celu przekazania 1% podatku na rzecz organizacji pożytku publicznego:

- numer KRS organizacji ewentualnie cel szczegółowy (rozliczając PIT-37 z Pitax.pl Łatwe podatki znajdziemy go na liście dostępnej w programie).

Sposób rozliczenia PIT 37

Zebrane dokumenty i informacje potrzebne będą do wypełnienia formularza PIT 37 zarówno gdy zdecydujemy się na formę papierową, jak i przy wypełnianiu pit elektronicznie. 

Korzystając z bezpłatnego programu internetowego PITax.pl Łatwe podatki mamy ułatwione zadanie, bo wystarczy nam komputer z dostępem do internetu i nawet nie musimy wychodzić z domu, żeby rozliczyć pit w kilka minut. Program wykona za nas wszystkie obliczenia (np. zsumuje dane z kilku PIT-11, odliczy ulgi, obliczy podatek), dobierze odpowiednie załączniki wymagane przy rozliczaniu ulg podatkowych (PIT/O, PIT/D) i pozwoli na wysłanie wypełnionego zeznania do urzędu skarbowego w dowolnym czasie. Rozliczenie PIT 37 z programem PITax.pl Łatwe podatki jest bardzo proste, gdyż nie musimy posiadać wiedzy podatkowej, odpowiadamy tylko na proste pytania, a program krok po kroku przeprowadza nas przez wszystkie etapy rozliczenia aż do uzyskania potwierdzenia odbioru PIT przez urząd skarbowy (UPO).